Cho Vay Chiết Khấu Là Gì ? Cách Tính Lãi Suất Chiết Khấu

Chiết khấu là thuật ngữ được sử dụng khá nhiều trong hoạt động kinh doanh. Vậy lãi suất chiết khấu là gì và cách tính lãi chiết khấu ngân hàng như thế nào sẽ được giải đáp ngay sau bài viết này.

Bạn đang xem : Cho vay chiết khấu là gì

Chiết khấu là gì?

Chiết khấu ( Discount ) trong kinh doanh thương mại được hiểu là việc giảm giá niêm yết của một mẫu sản phẩm / dịch vụ của doanh nghiệp tương ứng một tỷ suất Phần Trăm nhất định. Hiểu đơn thuần, chiết khấu là khoản phụ cấp hoặc nhượng bộ về giá .

Chiết khấu được đưa ra để thu hút người mua đặt hàng và sau đó thanh toán kịp thời.

Trong quy trình kinh doanh thương mại, chiết khấu hoàn toàn có thể được coi là một khoản khấu trừ trong giá thành. Người bán khấu trừ chiết khấu từ tổng hoặc tổng giá, còn người mua có nghĩa vụ và trách nhiệm phải trả số tiền ròng .
*

Chiết khấu ngân hàng là gì?

Chiết khấu là khoản phụ cấp hoặc nhượng bộ về giáChiết khấu ngân hàng nhà nước là tín dụng thanh toán thời gian ngắn của ngân hàng nhà nước thương mại .Trong đó, người mua chuyển nhượng ủy quyền quyền sở hữu những sách vở có giá chưa đến hạn thanh toán giao dịch cho ngân hàng nhà nước thương mại để nhận một khoản tiền tương tự giá trị đến hạn trừ đi cống phẩm chiết khấu và hoa hồng phí .Hiểu đơn thuần, chiết khấu là mua sách vở có giá thời gian ngắn thấp hơn mệnh giá và thanh toán giao dịch khi đến hạn giao dịch thanh toán theo mệnh giá .Trong chiết khấu, tỷ suất giữa giá phải trả và giá trị danh nghĩa của những sách vở có giá ( hối phiếu hay trái phiếu ) là lãi suất vay được nhận về khoản cho vay để đổi lấy vật bảo vệ là sách vở có giá .
*

Các loại giấy tờ được thực hiện chiết khấu

Chiết khấu ngân hàng nhà nước là tín dụng thanh toán thời gian ngắn của ngân hàng nhà nước thương mạiChi nhánh ngân hàng nhà nước quốc tế, tổ chức triển khai tín dụng thanh toán lựa chọn chiết khấu những công cụ chuyển nhượng ủy quyền phát hành ở Nước Ta hoặc phát hành ở quốc tế được chuyển nhượng ủy quyền ở Nước Ta, gồm có :Hối phiếu đòi nợHối phiếu nhận nợSécCác loại công cụ chuyển nhượng khác được chiết khấu theo quy định của pháp luậtHối phiếu đòi nợHối phiếu nhận nợSécCác loại công cụ chuyển nhượng ủy quyền khác được chiết khấu theo pháp luật của pháp lýChi nhánh ngân hàng nhà nước quốc tế, tổ chức triển khai tín dụng thanh toán lựa chọn chiết khấu những loại sách vở có giá gồm có :Tín phiếu Ngân hàng Nhà nướcTrái phiếu Chính phủTrái phiếu được Chính phủ bảo lãnhTrái phiếu Chính quyền địa phươngKỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt NamKỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu do tổ chức khác phát hành và được chiết khấu theo quy định của pháp luật hiện hành

Các hình thức chiết khấu

Tín phiếu Ngân hàng Nhà nướcTrái phiếu Chính phủTrái phiếu được nhà nước bảo lãnhTrái phiếu Chính quyền địa phươngKỳ phiếu, tín phiếu, chứng từ tiền gửi, trái phiếu do tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế phát hành theo pháp luật của Ngân hàng Nhà nước Việt NamKỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu do tổ chức triển khai khác phát hành và được chiết khấu theo pháp luật của pháp lý hiện hànhTrong hoạt động giải trí tín dụng thanh toán ngân hàng nhà nước, chiết khấu được triển khai hầu hết theo 2 hình thức sau đây :Mua có kỳ hạn giấy tờ có giáHình thức này được hiểu là việc ngân hàng nhà nước mua và nhận chuyển nhượng ủy quyền quyền sở hữu sách vở có giá chưa đến hạn giao dịch thanh toán từ người mua. Khách hàng cam kết sẽ mua lại sách vở có giá đó sau một khoảng chừng thời hạn xác lập tại hợp đồng chiết khấu .Mua có bảo lưu quyền truy đòi giấy tờ có giáTức là ngân hàng nhà nước mua và nhận quyền sở hữu sách vở có giá chưa đến hạn giao dịch thanh toán từ người mua, người mua có nghĩa vụ và trách nhiệm hoàn trả so với số tiền chiết khấu, lãi chiết khấu và những ngân sách hợp pháp khác có tương quan đến hoạt động giải trí chiết khấu .
*

Lãi suất chiết khấu trong hoạt động ngân hàng

Ngân hàng mua và nhận quyền sở hữu sách vở có giá từ người muaLãi suất chiết khấu trong hoạt động giải trí ngân hàng nhà nước là mức lãi suất vay do ngân hàng nhà nước vận dụng khi cho vay. Đối tượng cho vay là những ngân hàng nhà nước thương mại .Theo đó, khi hoạt động giải trí có trường hợp cần vay tiền từ ngân hàng nhà nước TW, nhất là khi tỷ suất tiền mặt dự trữ ở ngân hàng không bảo vệ bảo đảm an toàn .Lúc này ngân hàng nhà nước thương mại sẽ xem xét vay tiền để tránh xảy ra trường hợp người mua rút tiền .Vì vậy mà lãi chiết khấu được xem là một công cụ trong chủ trương tiền tệ quan trọng của ngân hàng nhà nước nhà nước và ngân hàng nhà nước thương mại .

Cách tính lãi suất chiết khấu

Lãi suất chiết khấu được tính bằng 2 giải pháp sau :Chi phí huy động vốnTính lãi suất vay chiết khấu bằng ngân sách kêu gọi vốn có nghĩa là tỷ suất cống phẩm người bỏ vốn mong ước thu lại từ dự án Bất Động Sản. Tức là lãi suất vay chiết khấu chính là ngân sách sử dụng vốn, hay ngân sách thời cơ của vốn .Trung bình trọng số chi phí vốnWACC = ngân sách sử dụng vốn trung bình của doanh nghiệp .Theo đó, doanh nghiệp có 2 nguồn gọi vốn chính là :Vay thương mại : Tức là ngân sách của khoản nợ ( cost of debt ) là lãi suất vay của khoản vay ( 1 – tax ) * lãi suất vay ;Vốn góp cổ đông : Tức là ngân sách vốn CP ( cost of equity ) là thu nhập mong ước của cổ đông .WACC hoàn toàn có thể tính bằng ngân sách sử dụng trung bình của hai nguồn vốn trên theo công thức :WACC = re * E / ( E + D ) + rD ( 1 – TC ) * D / ( E + D )

Trong đó:

re: tỷ suất thu nhập mong muốn của cổ đôngrD: lãi suất mong muốn của chủ nợE: giá thị trường cổ phần của công tyD: giá thị trường nợ của công tyTC: thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệpre = + gTrong đó :P0 là giá cổ phiếu của doanh nghiệp tại thời điểm gốcDiv0 là cổ tức của cổ phiếu doanh nghiệp tại thời điểm gốcg: tỷ lệ tăng trưởng dự kiến của cổ tức.
*

Tác động của lãi suất chiết khấu trong hoạt động ngân hàng

Lãi suất chiết khấu đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động giải trí ngân hàng nhà nước, do ngân hàng nhà nước TW quyết định hành động .Nó ảnh hưởng tác động đến ngân hàng nhà nước thương mại và còn ảnh hưởng tác động tới cả ngân hàng nhà nước Trung ương .

Tác động đối với ngân hàng thương mại

Lãi suất chiết khấu ảnh hưởng tác động trực tiếp tới tỷ suất dự trữ tiền mặt của mọi ngân hàng nhà nước. Ngân hàng thương mại sẽ luôn so sánh lãi suất vay chiết khấu và lãi suất vay thị trường để quyết định hành động giảm hay tăng tỷ suất dự trữ. Cụ thể :Nếu lãi chiết khấu cao hơn thì ngân hàng nhà nước thương mại sẽ không để tỷ suất tiền dự trữ quá thấp. Đặc biệt, luôn tránh tỷ suất tiền dự trữ ở mức bảo đảm an toàn .Nếu lãi chiết khấu thấp hơn hoặc bằng lãi suất vay thị trường thì ngân hàng nhà nước hoàn toàn có thể cho vay. Ngân hàng thương mại chỉ dừng lại ở mức tỷ suất bảo đảm an toàn tối thiểu. Nếu thiếu tiền mặt ngân hàng nhà nước hoàn toàn có thể vay từ ngân hàng nhà nước nhà nước .

Tác động đối với ngân hàng Trung ương

Ngân hàng Trung ương sẽ pháp luật lãi chiết khấu để điều tiết cung tiền .Xem thêm : Thụ Phấn Là Gì ? Bài 1 Trang 166 Sgk Sinh Học 11Nếu ngân hàng tăng lượng cung tiền thì sẽ giảm lãi suất cho vay.Nếu ngân hàng giảm lượng cung tiền thì sẽ tăng lãi chiết khấu. Vì khi lãi chiết khấu tăng thì ngân hàng thương mại sẽ giảm cho vay.Đặc biệt, Ngân hàng Trung ương cho vay chiết khấu không những để trấn áp đáp ứng tiền tệ, mà còn là giải pháp trợ giúp những tổ chức triển khai kinh tế tài chính khi họ rơi vào tình thế khó khăn vất vả .
*

Ưu – nhược điểm của nghiệp vụ chiết khấu trong ngân hàng

Trong hoạt động giải trí ngân hàng nhà nước, nhiệm vụ chiết khấu có nhiều ưu điểm nhưng đồng thời cũng sống sót điểm yếu kém có tác động ảnh hưởng và mang lại rủi ro đáng tiếc .Ưu điểm :Đây là nghiệp vụ ít rủi ro, khả năng thu hồi nợ của ngân hàng rất chắc chắn.Chiết khấu là hình thức tín dụng đơn giản, ít phiền phức đối với ngân hàng, do thủ tục và quy trình cho vay khá đơn giản.Chiết khấu không để vốn của ngân hàng “đóng băng”.Thời hạn chiết khấu ngắn (ít hơn 90 ngày) và ngân hàng thương mại có thể dễ dàng xin tái chiết khấu hối phiếu ở Ngân hàng có nhu cầu về vốn.Tiền cấp cho khách hàng khi chiết khấu được chuyển vào tài khoản tiền gửi của khách hàng. Cho nên nó tạo thành nguồn vốn cho ngân hàng.Nhược điểm :Ngân hàng đôi khi phải nhận chiết khấu các hối phiếu giả mạo, có nghĩa là hối phiếu không thực sự xuất phát từ quan hệ thương mại do một số cá nhân tự ý phát hành giả nhằm mục đích lừa đảo ngân hàng.Người chịu trách nhiệm thanh toán giấy tờ có giá bị mất khả năng thanh toán trước và khi giấy tờ có giá đến hạn thanh toán.
*

Giải đáp các câu hỏi liên quan đến chiết khấu

Vay chiết khấu là gì?

Vay chiết khấu là nhiệm vụ tín dụng thanh toán ngân hàng nhà nước TW cho những ngân hàng nhà nước thương mại vay một khoản tiền để phân phối nhu yếu tiền mặt thời gian ngắn hoặc nhu yếu không bình thường của những ngân hàng nhà nước thương mại. Khoản vay này sẽ tính lãi suất vay chiết khấu .

Chiết khấu L/C là gì?

Chiết khấu L / C là hình thức cấp tín dụng thanh toán của Ngân hàng so với người mua, có nghĩa là Ngân hàng sẽ mua lại và hoàn toàn có thể truy đòi Bộ chứng từ theo L / C xuất khẩu trước khi đến hạn thanh toán giao dịch .Mục đích của việc chiết khấu này là phân phối nhu yếu vốn cho doanh nghiệp, bổ trợ vốn lưu động sau khi giao hàng trong hoạt động giải trí kinh doanh thương mại xuất khẩu .Trong chiết khấu L / C, mức chiết khấu, tỷ suất chiết khấu sẽ có sự khác nhau tùy theo đối tượng người tiêu dùng người mua, loại L / C .

Chiết khấu hối phiếu là gì?

Chiết khấu hối phiếu là triển khai cấp tín dụng thanh toán của Ngân hàng so với người mua. Ngân hàng mua lại và có quyền truy đòi Hối phiếu đòi nợ trước thời hạn giao dịch thanh toán .

Trái phiếu chiết khấu là gì?

Trái phiếu chiết khấu là trái phiếu được phát hành với giá thấp hơn mệnh giá của trái phiếu. Lúc này trái phiếu chiết khấu gọi là trái phiếu trả trước .Trái phiếu chiết khấu hoàn toàn có thể đề cập đến loại trái phiếu hiện đang thanh toán giao dịch với giá thấp hơn mệnh giá của nó trên thị trường .Trái phiếu được bán với giá thấp hơn đáng kể so với mệnh giá, hoặc ở mức 20 % trở lên thì được gọi là trái phiếu chiết khấu sâu. Trái phiếu chiết khấu được mua và bán từ nhà đầu tư tổ chức triển khai và nhà đầu tư cá thể .
*

Chiết khấu thanh toán là gì?

Chiết khấu thanh toán giao dịch là chiết khấu theo tỷ suất Xác Suất trên số tiền thanh toán giao dịch sớm hạn của người mua ở thời gian giao dịch thanh toán .Hiểu đơn thuần, chiết khấu thanh toán giao dịch là khoản tiền người bán giảm cho người mua, do người mua thanh toán giao dịch tiền hàng trước thời hạn theo hợp đồng .

Lãi suất tái chiết khấu là gì?

Lãi suất tái chiết khấu được tính trên số tiền ghi trên thương phiếu hoặc sách vở có giá trước thời hạn thanh toán giao dịch. Mức lãi suất vay tái chiết khấu nhờ vào vào năng lực giao dịch thanh toán của người có nghĩa vụ và trách nhiệm trả số tiền trên thương phiếu hay sách vở có giá .Lãi suất tái chiết khấu vận dụng so với Ngân hàng Nhà nước, tổ chức triển khai tín dụng thanh toán mua lại thương phiếu, sách vở có giá .

Tái chiết khấu là gì?

Tái chiết khấu là việc ngân hàng nhà nước thương mại hoặc ngân hàng nhà nước TW vận dụng việc mua lại những sách vở có giá còn thời hạn giao dịch thanh toán và đáng đáng tin cậy thuộc chiếm hữu của những ngân hàng nhà nước khác theo tỉ suất tái chiết khấu nhất định. Những sách vở có giá này đã được những ngân hàng nhà nước chiết khấu, tái chiết khấu ở thị trường thứ cấp .

Chiết khấu thương mại là gì?

Chiết khấu thương mại là khoản doanh nghiệp bán giảm giá niêm yết cho người mua mua với khối lượng lớn .

Chiết khấu thương phiếu là gì?

Chiết khấu thương phiếu là hình thức tín dụng thanh toán của ngân hàng nhà nước thương mại, thực thi bằng việc ngân hàng nhà nước mua lại thương phiếu chưa đáo hạn của người mua .

Nói cách khác đây là việc bán thương phiếu cho ngân hàng để nhanh chóng thu tiền về với giá thấp hơn giá thương phiếu. Đặc điểm của tín dụng này là khoản lãi trả ngay khi nhận vốn.

*

Lời kết

Như vậy, bài viết này đã giúp các bạn hiểu hơn về lãi suất chiết khấu là gì, những ưu – nhược điểm của nghiệp vụ chiết khấu trong ngân hàng và giải đáp được một số câu hỏi liên quan đến chiết khấu.

Hy vọng rằng những thông tin trên sẽ giúp những doanh nghiệp dữ thế chủ động hơn trong việc kinh doanh thương mại sao cho thuận tiện nhất .
Posted in Kiến thức tài chínhcommentLeave a Comment on Lãi suất chiết khấu là gì? Cách tính lãi chiết khấu ngân hàng

Post navigation

Western Union là gì? Hướng dẫn chuyển tiền Western Union 2021
Các công ty tài chính cho vay trả góp lãi suất tốt nhất 2021
re : tỷ suất thu nhập mong ước của cổ đôngrD : lãi suất vay mong ước của chủ nợE : giá thị trường CP của công tyD : giá thị trường nợ của công tyTC : thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệpre =

Rate this post